1. I opened a corporation in December of last year. Did not have any operations or activity. Do I need to file taxes for my business?
Yes and No
YES
While opening your corporation you completed 2 steps process:
- Registration with the state you are doing your business
- Registration with the Internal Revenue Service to obtain your Employer Identification Number (EIN), common known as a TAX ID.
So, If you completed both registrations last year, opened a bank account and did not have any activity you are REQUIRED to file business taxes. The reason is, that IRS do not know that you did not have any activity, and they are expecting to receive your return.
If you will not do it you will receive a letter with a penalty, much later. Penalty is $190 per month for not filing your business tax return.
NO.
So, if you completed only first step in your registration and did not apply for your EIN (TAX ID) number last year, you are not obligated to file your business tax return.
2. As of today, July I would like to close my corporation, what are my action?
First of all you need to close your bank account, this will confirm that your business do not have any activity.
When you opened your corporation you completed two steps process, so, you need to do the same steps when you need to close your corporation.
- STATE: You need to fill our appropriate forms with the state you are doing business, informing that you are ceasing your business operations. You can do it anytime after you close your bank account. Of course, need to pay appropriate fees. Each state may vary.
- IRS: Closing your business with the IRS is a completely different process. You close your business at the time when you file your tax return. General rule is that business taxes are filed for a calendar year, until March 15th of the following year. So, if you are in July, you need to wait until the end of the year and file your Final tax return in January of the next year, until March 15th. This process applies to all situation, even if you ceased your business in February, you would need to wait all year, and in January file your final return. There are no additional fees to close your corporation with the IRS.
3. I’m not married and worked this year on a form 1099. Will I get a refund?
NO
You did not pay any taxes during the year, you are not getting back anything. People who have children might qualify for EIC refund, family who worked on W2 and paid taxes during the year might receive a refund.
4. I’m not married and worked half of the year on a form W2 and half of the year on a form 1099. Will I get a refund?
It is possible, depends how much of the Federal taxes you paid from your form W2. Take a look at window number 2, from your form W2.
5. My spouse did not have any income this year. Does she need to file a tax return?
YES
If you are married and your spouse did not make any income it is beneficial to you to do taxes together.
6. I married this year on December 30th. Do I need to file my taxes with my spouse?
YES
Based on the IRS guidelines, if you were married on December 31st, you are required to file your taxes Married Filing Jointly (MFJ) or Married Filing Separate (MFS).
7. Our student child worked on a form W2. Does he/she need to file taxes?
YES and NO
General Rule:
If your child received a form W2, and gross/total income (see field number 1 from your form W2), is LESS than $6,350 for 2017, and $12,000 for 2018 your child DO NOT require to file taxes. If income is more that above mentioned amounts, your child is required to file taxes.
NO, do not require to file taxes.
If your child received a form W2, gross/total income is not more that $6,350 for 2017, $12,000 for 2018.
Next step, please check field two from your form W2 “Federal Income Tax Withheld”. In this field, you can find zero, or $50, or even $500. So, your expected refund is based on this amount. If amount is zero, do not expect any refund. If it is $50, and you need to pay $75 to prepare taxes, no reason to file taxes.
YES, require to file taxes.
Next scenario, if your amount in the field number two is m
If your child is getting a refund he/she can choose to file taxes or not. Depends on the amount of a refund. For Example, if a refund is $15, and tax preparation is $50 of course you can skip and do not file taxes.
If your child owes money after his final review of the taxes, child have no option, he MUST file and pay taxes.
8. Our student child lived all year in the college. Will he/she be our dependent on our taxes?
Yes, because you provided a support to your child, he/she will be your dependent on your taxes. This is useful to you, as you will receive an additional credit for your child’s education. You must have a form of 1098 of your child’s educational institution.
9. I sold my apartment / property outside of the United States, and in my own country, from which I came, are my money being taxed, how can I go to the US?
US taxes are paid from the income you earned. Sold apartment, property is not your earnings income. In this case, there is no need to pay taxes on this amount. You can send money through the bank, make an “international transfer”.
10. I had a car crash last year, my car was completely destroyed. The insurance company has sent me a $ 7500.00 USD check. Do I need to pay taxes on this amount?
NO, you do not need to pay taxes on this amount. The money you receive from an insurance company is your compensation for any insured event and the fees will not be tax deductible.
11. I arrived in the US two weeks ago as a tourist, can I get a TAX ID number?
NO, you can’t receive the Tax ID personally in your name, but you can open a business or you can receive an Individual Tax Identification Number. ITIN – Individual Taxpayer Number (please see further questions).
The TAX ID number is issued for only two cases.
1) For enterprises
2) For people who have a Social Insurance Number, known as the Social Security Number (SSN).
12. I arrived in the USA two weeks ago as a tourist, can I open a business and get a TAX ID number?
YES
You can open a business and get a TAX ID number.
Nice to help
Call (800) 913-0809 or send an SMS (224) 676-3577.
13. I arrived in the USA two weeks ago as a tourist, can I get an ITIN number?
YES, but the time of your arrival is important.
Depending on which time you arrived on time. An Individual Taxpayer Number is issued when it comes to paying taxes. US taxes are paid from earnings earned during the calendar year (earnings received during the period from January 1 to December 31). You should have received income in a calendar year, therefore, the Tax Office will issue you an ITIN number. You can only work one or two days.
For example:
John arrived in the US in March and worked for several months. He will be able to apply to the IRS for the ITIN number only next year in January, when it will be time to fill out a tax report.
Saul arrived in the US in December and worked for 5 days. YES, he can apply for an ITIN number in January.
The reason is that you need to submit a tax return to obtain an ITIN number.
Tax return rule: it’s done over the past year. Therefore, John will have to wait 9 months before he can fill out a tax return for the ITIN number.
14. What documents are required for receiving an ITIN number?
The receipt of the ITIN number requires your original passport, the amount you earned in a calendar year (maybe a few days) to make your mint declaration and money, pay taxes and services.
14a I have ITIN number. Can I get a credit card?
YES, you can apply for a credit card if you have ITIN number.
15. Do I need to send my original passport to the IRS for receipt of an ITIN number?
YES and NO
YES
If you fill out documents with an agency that does not have a license to do this, in this case you must send your original passport to the IRS. You will receive your passport back in return for 6-8 weeks.
NO
If you complete documents with a licensed office, you will not need to send your original passport. Your passport will be assessed and certified by a notary at the place.
Our office will be happy to assist you, we have all the necessary licenses for this procedure.
You can find our company’s license link directly from the tax office website.
Our company name T.I.P Inc. is located in Buffalo Grove, IL 60089.
https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/acceptance-agents-llinois
16. We are a family of four. My spouse and I have social security numbers, and our children do not have and are not eligible for SSN. Can they apply for the ITIN number?
YES, your children have the right to receive ITIN numbers because they are your dependents. Please review the previous questions for more details, when and for what document.
17. I received a letter from the IRS to update my ITIN number. Do I need to do this? Does the ITIN number have an expiry date?
YES, since 2017 in January, the IRS introduced a rule to update ITIN numbers. If you have an ITIN number and have not been taxing for at least one year in the last three years, your ITIN number is now over, and you must complete the entire renewal procedure from the start. This means either sending your passport copy to the IRS or meeting a professional.
Call (800) 913-0809 we will be happy to help.
18. Can I open corporation if I do not have SSN?
YES,
In order to start your business without SSN, you need to apply for an EIN (Employer Identification Number).
Call us (800) 913-0809 or email us: contact@unitedstatestaxservices.us to apply your EIN.
19. What is difference between INC and Corp?
When you register a business, you use a legal form Corp or Inc. Corp is reduction from Corporation, Inc is reduction from Incorporated. In terms of legal structure, compliance obligations, limited liability or tax structure, there is no difference between the two.
This Reductions are used for the euphony of the company name.
For example, the official name our company is T.I.P. Inc not T.I.P. Corp.
Try pronounce both and you’ll see that second name is more harder to pronounce.
20. 1040x Corrected Tax return. True Story #1
(All names are changed)
Important! You can correct your taxes for the last three years!
Clients Alice and Erik came to our office by a recommendation from their friend. For the last couple years they were using another accountant. Erik was telling Alice for a while that they need to look for a second opinion and they were glad they came to our office.
When we looked at their taxes, we immediately noticed that they were not signed by the accountant who prepared their taxes. It was sent to the IRS stating, that Alice and Erik did their taxes on their own. So, when we evaluated their taxes we found that Alice and Erik did not claim the biggest refund available for the Earned Income Credit. Alice and Erik have a child and did not receive a refund for two years. After we amended their returns, they received a check from the IRS for $4296.00
21. 1040x Corrected Tax return. True Story #2
(All names are changed)
Important! You can correct your taxes for the last three years!
My wife was telling me for a while to try another accountant. I googled, and your office came up the closest to my home, so I decided to try. This is what Mike told me when he came to our office. Mike and his spouse were doing their taxes with an old friend. When I looked at Mike’s taxes for the last three years I immediately noticed that he left money on the table for the IRS. Mike has a daughter, who is in college and had some income in those years as well. Mike supported his daughter 100%, and she lived in his home as well. The problem with their taxes was that their old accountant did not indicate that Mike supports his daughter, and that his daughter lives with Mike. After all our corrections, Mike received a check from the IRS for $3696.00. He was so upset that his friend did not do his taxes correctly and he was thankful to his wife who pushed him to look for another tax professional.
22. 1040x Corrected Tax return. True Story #3
(All names are changed)
Important! You can correct your taxes for the last three years!
I’m new in the country and did only one tax return for my business and my personal. However, I did not like the accountant who prepared my taxes. She was rude to me and did not explain anything, can you please look into my taxes? This is how our meeting started with Sam.
When we analyzed Sam’s taxes we noticed that he has a Small Business Corporation. Next thing we noticed was that he had total income of $28000 and had only $2500 in expenses. Expenses included only his equipment purchases. This short look immediately caught our attention and we could see that his taxes must be amended. I asked him if he had a cell phone for his business, did he have a car, any repairs, a home office, office supplies, parking fees, and fees for tollways. He confirmed that of course he incurred all of these expenses! The next step was to calculate these expenses and amend his return. When the process was completed, Sam received a check from IRS for $5152! You can only imagine how excited he was!
23. 1040x Corrected Tax return. True Story #4
(All names are changed)
Important! You can correct your taxes for the last three years!
Maria and Kyle came to our office regarding their immigration process, and of course brought their taxes for the last three years. Looking at them, I asked a question: Are you married? Yes, they answered. Next, question was when you get married, answer was 2 years ago. I was shocked when I looked at their tax return. On their tax return it was indicated that Maria is single. She told me a story about her accountant, and said he did not ask them any questions, did not give any advice or make any comments during tax return preparation. Just short questions, with yes and no answers.
So, in addition to the incorrect status claimed on their tax return, another error was recognized. Maria worked as self-employed and did not show a single expense on her tax return. In their words, she made $18000 a year, and did not claim a single dollar for her expenses. Maria paid taxes from total of $18000. We were able to correct her and Kyle’s taxes. As a result, they received a check from the IRS in the amount of $2569. This is a significant amount for a young family!
24. 1040x Corrected Tax return. True Story #5
(All names are changed)
Important! You can correct your taxes for the last three years!
Mark attended one of our seminars and heard something so important that he was not able to sleep that night. When you have a corporation, you need to do taxes for your corporation and your personal taxes as well. And it is understandable, he is new in the country and his tax professional who did his taxes for the last two years did not explain all of this. Mark was concerned that he did not have any documents for his corporation taxes, and he realized that he did not file a single tax return for his corporation. Penalties can be up to $2600 a year, just for not filing a corporation tax return.
Now, Mark is in our office and we analyzed his taxes.
He received a form 1099 for his corporation, and his prior accountant showed all corporation income on his personal tax returns for two years! When we converted and amended his personal tax return and moved all his income to a corporation, Mark received a check for $2180.00. Now he can relax, his corporation income is separate from his personal, and he have filed his corporation tax return as required by the IRS.
1. Praeitų metų gruodį atidariau korporaciją. Nebuvo jokių operacijų ar veiklos. Ar man reikia daryti metinė mokesčių deklaracija už mano biznį?
Taip ir ne
TAIP
Atidarę savo korporaciją atlikote dviejų etapų procesą:
1 Įregistravote įmonę valstijoje (Secretary of State), kurioje vikdysite veiklą.
2 Įregistravote savo įmonė Valstybinėje Mokesčių Inspekcijoje (IRS), norint gauti jūsų darbdavio identifikavimo numerį (EIN), paprastai žinomą kaip TAX ID.
Taigi, jei praėjusiais metais atlikote abi registracijas, atidarėte ar neatidarėte banko sąskaitą, ir neturejote jokios veiklos, Jus privalote pateikti metinė mokesčių deklaracija. Priežastis ta, kad IRS nežino, kad Jūsų įmonė neturėjo jokios veiklos, jie galvoja kad Jūs vykdetė veikla, ir turite susimokėti mokesčius. Del šios priežasties turite pateikti nuline deklaracija. Jei neišsiųsite metinės ataskaitos, gausite laišką su bauda. Bauda yra 190 JAV dolerių per mėnesį už tai, kad nepateikėte savo verslo deklaracijos.
NE
Jei atlikote tik pirmąjį registracijos etapą mokesčių dekaracijos pateikti nereikia.
Priežastis, IRS nežino kad Jus atidaretė įmonė, ir nelaukia iš Jūsų jokiu ataskaitu, kadangi Jus net neturite dar įmonės EIN (TAX ID) numerio.
2. Šiai dienai yra liepos menuo ir noriu uždaryti savo įmonę, kokie mano veiksmai?
Visu pirma uždaryti banko sąskaitą, tai parodo kad nevykdote jokios veiklos.
Atidarant įmonė atlikote du veiksms taip pat ir uždarant reikia atlikti du veiksmus.
Pirmas:
Vastijoje kurioje registravote veiklą reikia užpildyti formą, kad stabdote veiklą, tai galite padaryti bet kurio metu. Zinoma susimokėti valstijos mokestį.
Antras:
Mokėsčių inspekcijoje (IRS) įmonės uždarymas vyksta kitaip. Įmonė yra uždaroma kada pildosi metinė mokėsčių deklaracija. Metinė ataskaitą yra pildoma pasibaigus kalendorinėms metams, iki kitu metų kovo 15 dienos. Tad, jei liepos menesi nutaret uždaryti įmonę, IRS lygije uždarysite tik Sausio mėnesio sekančiais metas.
Šie veiksmai yra taikomi visais atvejais, ir jei sustabdete veiklą vasario mėnesį, įmonės uždarymas bus įmanomas tik sausio mėnesio kitais metais. Antrame žingsnyje kalbama tik apie IRS lygi.
3. Aš esu vienišas/vieniša ir šiais metais dirbau pagal 1099 forma, ar gausiu mokesčių grąžinimą?
NE
Jūs nieko nemokėjote per metus į valstybinį biudžetą, todėl ir grąžinimas Jums nepriklauso.
4. Aš esu vienišas/vieniša ir dirbau pusmetį pagal forma W2, o kita pusė - 1099 forma, ar gausiu mokesčių grąžinimą?
Tai įmanoma, priklausomai nuo to, kiek sumokėjote iš savo formos W2 Federalinių mokesčių. Turite pažiurėti langeli numeris du, formos W2.
5. Mano sutuoktinis/ė šiais metais neturėjo jokių pajamų, tik aš dirbau. Ar sutuoktinis/ė turi pateikti mokesčių deklaraciją.
TAIP
Jei esate vedęs ir jūsų sutuoktinis/ė neturejo pajamu, tai yra Jums naudingiau daryti mokesčių deklaracija kartu.
6. Aš susituokiau šių metų gruodžio 30 diena. Ar man reikia daryti mokesčių deklaraciją kartu su mano sutuoktiniu/ė?
TAIP
Pagal IRS taisyklės, jei gruodžio 31 diena Jus buvote susituoke, Jus privalote pildyti mokečių deklaraciją vedęs kartu, arba vedęs atskirai (Married filing jointly, or married filing separate).
7. Mūsų vaikas yra studentas, truputi dirbo ir gavo forma W2. Ar jis/ji turi daryti metinė mokesčių deklaraija?
Taip ir ne
Pagrindinė taisyklė
Jei jūsų vaikas gavo forma W2, ir bendros pajamos (parodytos langėlyje numeri vienas) neviršija $6,350 už 2017 metus, ir $12,000 už 2018 metus. Jus galite spręsti ar daryti ataskaitą ar ne. Jei pajamas viršija šias sumas, Jusu vaikas prialo daryti deklaracija.
NE, neprivalo daryti mokesčių deklaraciją
Jei jūsų vaikas gavo forma W2, ir bendros pajamos (parodytos langėlyje numeri vienas) neviršija $6,350 už 2017 metus, $12,000 už 2018 metus.
Sekantis žingsnis, atkreipkite demėsį į punktą numeris du formoje W2, “Federal income tax withheld”. Šioje grafoje gali buti ir nulis, ir $50, ir $500. Tad priklausomai nuo šios sumos ir priklauso Jūsų vaiko grąžinimas. Jei suma, yra nuline, jokio gražinimo nereikia tikėtis, ir tada daryti mokesčių deklaracijos nereikia.
TAIP, privalo daryti mokesčių deklaraciją
Kitas variantas, jei suma antrame langelyje formos W2 yra didesne nei nuline, daleiskime $15. Šiuo atveju Jus galite spręsti ar Jums apsimoka daryti deklaracija ar ne. Pavyzdžiui, daleiskime paruošimas deklaracijos kainuoja $50, tikrai neapsimoka daryti deklaracijos, kadangi grąžinimo suma tik apie $15. Antras pavyzdys, suma antrame langelyje $250, šiuo atveju žinoma apsimoka daryti deklaracija, ir vaikas gaus $250 grąžinimą. Žinoma nepamirškite, pasitikrinti pagrindinės taisykles bendros pajamas (žiurėkite aukščiau).
8. Mūsų vaikas yra studentas, visus metus studijavo kolegijoje, ar mes galesime jį/ją parodyti kaip savo išlaikytini mūsų deklaracijoje? Papildomai vaikas uždirbo pajamų.
Taip, Jus galėsite parodyti Jūsų vaiką Jūsų asmeninėje deklaracijoje kaip išlaikytinį, nes jūs suteikete paramą, ir padėjote finansiškai jūsų vaikui. Jums tai yra naudinga, kadangi gausite papildoma kredita už Jūsų vaiko mokslus. Privalote turėti formą 1098-t iš jųsį vaiko mokymosi įstaigos.
9. Aš pardaviau savo butą/turtą ne JAV o savo šalyje iš kurios atvykau, ar gauti pinigai apmokestinami, kaip as jos galiu pargabenti i JAV?
JAV mokesčiai mokami nuo pajamų kurias uždirbote. Parduotas butas, turtas nera Jūsų uždarbio pajamos. Šiuo atveju mokesčius nuo šios sumos mokėti nereikes. Pinigus galite persiusti per banka, padare tarptautinį pavedimą “international transfer”.
10. Aš turėjau automobilio avariją praėjusiais metais, mano automobilis buvo visiškai sunaikintas. Draudimas atsiuntė man $7500.00 USD čekį. Ar man reikia sumokėti mokesčius nuo šios sumos?
NE, jums nereikia mokėti mokesčių nuo šios sumos. Pinigai gauti is draudimo bendrovės už bet koki draudimini ivykį laikomi jūsų kompensacija ir mokesčiai neapsimokestina.
11. Aš atvykau į JAV prieš dvi savaites kaip turistas, ar galiu gauti TAX ID numeri?
NE, negalite gauti Tax ID asmeniskai savo vardu, bet galite atsidaryti įmonę arba galite gauti “ Individual Tax Identification Number” ITIN – Individualus Mokesčiu mokėtojo numeris (žiurėkite tolimesnius klausimus).
TAX ID numeris yra išduodamas tik dviems atvejais.
Pirmas – Įmonėms
Antras – Žmonėms kurie turi Socialinio Draudimo Numerį, žinoma kaip “Social Security Number” (SSN).
12. Aš atvykau į JAV prieš dvi savaites kaip turistas, ar galiu atsidaryti imone ir gauti TAX ID numeri?
TAIP
Galite atsidaryti įmonę ir gauti TAX ID numerį.
Mielai padesime.
Skambinkite (800) 913-0809, ar rasykite SMS žinutę (224) 676-3577.
13. Aš atvykau į JAV prieš dvi savaites kaip turistas, ar galiu gauti ITIN numerį?
TAIP, tačiau svarbus Jūsų atvykimo metų laikas, menuo.
Priklausomai kurio metu laiku Jus atvykote. Individualus Mokesčių Moketojo Numeris yra išduodamas , tada kada atsiranda prievolė mokėti mokesčius. JAV mokesčiai yra mokami nuo pajamų uždirbtu per kalendorinius metus (pajamos gautos per laikotarpį nuo sausio 1 iki gruodžio 31). Jus turėjote gauti pajamų per kalendorinius metus, dėl šios priežasties Mokesčių inspekcija išduos Jums ITIN numerį. Jus galejoti dirbti tik viena arba dvi dienas.
Pavyzdžiui:
Jonas atvyko į JAV kovo mėnesi, ir dirbo kelis mėnesius. Jis galės kreiptis į IRS dėl ITIN numerio tik kitais metais sausio menesi, tada kada ateis laikas pildyti mokestinę ataskaitą.
Saulius atvyko į JAV gruodžio mėnesį ir dirbo 5 dienas. TAIP, jis sausio mėnesį gali kreiptis dėl ITIN numerio.
Priežastis ta, kad norint gauti ITIN numerį Jūs turite pateikti mokesčių deklaraciją.
Mokesčių deklaracijos taisyklė: ji yra daroma už praejusius metus. Todėl Jonas turės laukti 9 mėnesius kol galės pildyti mokesčių deklaraciją ITIN numeriui gauti.
14. Kokių dokumentų reikia dėl ITIN numerio gavimo?
Dėl ITIN numerio gavimo reikalingas Jūsų originalus pasas, suma kurią uždirbote per kalendorinius metus (gali buti ir kelios dienos) tam kad padaryti Jūsų mėtinę deklaraciją ir pinigai, susimokėti mokesčius ir paslaugas.
15. Ar man reikia siųsti savo originalų pasą į mokesčių inspekciją (IRS) dėl ITIN numerio gavimo?
TAIP ir NE
TAIP
Jei pildote dokumentus su įstaiga neturinčia licenzijos tai daryti, šiuo atveju turite siųsti savo originalų pasą pastu į mokesčių inspekciją. Jūs gausite savo pasą atgal paštu 6-8 savaičių begyje.
NE
Jei pildote dokumentus su įstaiga kuri turi licenziją, jums nereikės siųsti savo originalaus paso. Jūsų pasas bus įvertintas ir notariškai patvirtinta vietoje. Mūsįų biuras mielai jums padės, mes turime visas reikalingas licenzijas šiom procedurom atllikti.
Čia galite rasti mūsų įmonės licenzijos nuorodą tiesiai iš mokesčių inspekcijos tinklalapio. Mūsų įmonės pavadinimas T.I.P Inc randames Buffalo Grove, IL 60089.
https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/acceptance-agents-illinois
16. Esame šeima iš keturių asmenų. Mano sutuoktinis ir aš turime socialinio draudimo numerius, o mūsų vaikai neturi, ir neturi teisės gauti SSN. Ar galime kreiptis dėl ITIN numerio?
Taip, jūsų vaikai turi teisė gauti ITIN numerius, kadangi jie yra Jūsų išlaikytiniai. Prašau peržiurėkite ankstesnius klausimus dėl detalesnes informacijos, kada ir kokiu dokumentu reikia.
17. Gavau laišką iš IRS atnaujinti savo ITIN numerį. Ar man tai reikia padaryti? Ar ITIN numeris turi galiojimo laiką?
Taip, nuo 2017 m. Sausio mėnesio IRS įvedė taisyklę atnaujinti ITIN numerius. Jei Jūs turite ITIN numerį, ir nedarte mokesčių nors vienus metus per paskutinius tris metus, Jūsų ITIN numeris yra asibaigės, ir Jūs privalote atlikti visa procedura dėl atnaujinimo nuo pat pradžiu. Tai reiškia, arba siūst Jūsų paso kopija i IRS, arba susitikti su profesionalu. Skambinkite (800) 913-0809 mielai padėsime.
18. Ar galima būtų atidaryti korporaciją neturint socialinio draudimo numerio (SSN)?
TAIP!
Norint pradėti savo verslą be socialinio draudimo numerio (SSN), turite užpildyti prašymą darbdavio identifikavimo numerio (EIN) gavimui.
Skambinkite mums telefonu: (800) 913-0809, arba kreipkitės elektrononiu adresu: contact@unitedstatetaxservicea.us
kad užpildyti prašymą darbdavio identifikavimo numerio (EIN) gavmui!
19. Kuo skiriasi Inc. ir Corp.?
Registruojant savo įmonę, naudojamės įteisintom formuluotėm Inc. arba Corp. Corp.- yra žodžio “corpotation” sutrumpinimas, o Inc. – žodžio “incorporated” sutrumpinimas. Teisinės struktūros požiūriu, atitikties įpareigojimai, ribotos atsakomybės ar mokesčių struktūros, tarp šių dviejų įmonių nesiskiria.
Šis sutrumpinimas naudojamas tik dėl lengvesnio kompanijos ištarimo.
Pavyzdžiui, oficialus mūsų kompanijos pavadinimas yra TIP Inc, ne TIP Corp.
Pabandykite ištarti abu, ir pamatysite, kad antrąjį pavadinimą ištarti sunkiau.
20. Forma 1040X- redaguota/pataisyta deklaracija. Tikros istorijos #1
(visi vardai yra pakeisti)
Per paskutinius du metus Alice ir Erikas naudojosi buhalterio paslaugomis kuriomis jie nebuvo labai patenkinti. Jau kurį laiką Erikas siūlė Alice susirasti kitą specialistą peržiūrėti jų mokesčius, ir pasinaudoję draugo rekomendacija atvyko į mūsų ofisą.
Išnagrinėję jų deklaracijas, mes iš karto pastebėjome, kad dokumentai nebuvo pasirašyti juos parengusio buhalterio. Jų deklaracijos į IRS buvo pateiktos taip, kaip kad jos buvo pildytos savarankiškai. Taigi, mes detaliai išanalizavome jų deklaracijas, ir nustatėme, kad Alice ir Erikas nepareikalavo jiems priklausančios didžiausios grąžinamos išmokos. Alice ir Erikas turi vaika, ir jau dvejus metus negauna šios grąžinamosios išmokos. Po to kai mes redagavome jų deklaraciją, Alice ir Erikas galėjo džiaugtis gavę iš IRS 4296.00 JAV dolerių čekį.
21. Forma 1040X- redaguota/pataisyta deklaracija. Tikros istorijos #2
(visi vardai yra pakeisti)
Mano žmona siūlė išbandyti kito buhalterio paslaugas. Aš panaudojau google paieškos sistemą, ir jūsų ofisas pasirodė esantis arčiausiai mūsų namų, todėl nusprendžiau kreiptis į jus. Šitaip Mike pasakė atėjęs į mūsų ofisą.
Mike ir jo sutuoktinė pildė deklaracijas pas gerą draugą. Kaip pažiūrėjau į jų paskutinių trijų metų deklaracijas, nedelsiant pastebėjau, kad jis paliko IRS pinigus tiesiog “ant stalo”. Mike ir jo sutuoktinė turi dukrą kuri studijuoja koledže ir turėjo šiokių tokių pajamų per pastaruosius tris metus. Ji vis dar gyveno pas juos namuose ir Mike buvo 100% atsakingas už jos išlaikymą. Problema ir buvo tame, kad šie faktai nebuvo paminėti ankstesnėse deklaracijose. Po pataisymų kuriuos mes padarėme deklaracijose, Mike gavo 3696.00 JAV dolerių čekį iš IRS! Jis buvo sutrikęs, kad jo draugas buvo neteisingai užpildęs deklaracijas, bet tuo pačiu dėkingas savo žmonai kuri pasiūlė išbandyti kitą buhalterį.
22. Forma 1040X- redaguota/pataisyta deklaracija. Tikros istorijos #3
(visi vardai yra pakeisti)
Šioje šalyje esu neseniai, todėl užpildžiau dar tik vieną asmeninę ir vieną savo verslo deklaracijas. Tačiau man nepatiko buhalterė kuri pildė mano deklaracijas. Ji nieko man nepaaiškindavo ir buvo nemandagi.
Ar galite peržvelgti mano deklaracijas? Taip prasidėjo mūsų susitikimas su Samu.
Kai mes išanalizavome Samo deklaracijas, pastebėjome, kad jis turi smulkaus verslo korporacija (small business corporation). Taip pat pastebėjome, kad jo pajamos siekė 28 000 JAV doleriu, o išlaidos buvo tik 2 500 JAV doleriu. Išlaidos apėmė tik jo įrangos įsigijimą. Tai tuojau pat atkreipė mūsų dėmesį, ir mes žinojome, kad jo deklaracijos gali būti ištaisytos. Uždavėme keletą klausimų: ar jis turi mobilųjį telefoną kurio naudojasi versle, automobilį, ar buvo atlikti kokie nors mašinos remonto darbai, ar turi namų ofisą, kokių nors ofiso reikmenų, ar turi kokių nors išlaidų už kelių mokesčius, ar išlaidų už automobilio stovėjimo vietą. Samas mums patvirtino turėjęs visas šias išlaidas! Sekantis mūsų žingsnis buvo paskaičiuoti visas šias išlaidas ir užpildyti deklaracijos pataisą. Procesui pasibaigus Samas gavo 5152.00 JAV dolerių čekį iš IRS. Jis buvo labai sujaudintas!
23. Forma 1040X- redaguota/pataisyta deklaracija. Tikros istorijos #4
(visi vardai yra pakeisti)
Marija ir Kyle atvyko į mūsų ofisą dėl savo imigracinio proceso, ir žinoma turėjo savo pastarųjų trijų metų deklaracijas. Kurias aš peržiūrėjusi, paklausiau ar jie susituokę? Marija ir Kyle atsakė “taip”. Tada uždaviau klausimą kada susituokė? “Prieš du metus” – atsakė Marija ir Kyle. Aš buvau sukrėsta tuo, ką pamačiau jų deklaracijose. Deklaracijose buvo nurodyta, kad Marija yra netekėjusi. Ji teigė, kad buhalterė kuri pildė deklaracijas anksčiau, neuždavė jai jokių klausimų, nepateikė jokių patarimų ar pastabų. Tiesiog klausė trumpus klausimus į kuriuos užteko atsakymo “taip” arba “ne”.
Šalia neteisingai deklaruoto Marijos statuso, buvo pastebėta dar viena klaida. Marija dirbo savo pačios įmonėje (self-employed), bet jos deklaracijose nebuvo pateikta jokių išlaidų. Kitaip pasakius, ji uždeklaravo $18 000 pajamų per metus, bet neuždeklaravo jokių išlaidų. Marija sumokėjo mokesčius už visus uždirbtus $18 000! Mes ištaisėme jos ir Kyle deklaracijas. Po šio pataisymo jie gavo 2569.00 JAV dolerių čekį iš IRS, kuri yra nemaža suma jaunai šeimai!
24. Forma 1040X- redaguota/pataisyta deklaracija. Tikros istorijos #5
(visi vardai yra pakeisti)
Mūsų seminare dalyvavęs Markas, išgirdo svarbu dalyką, kuris jam nedavė ramybės visą naktį. Turint savo korporaciją reikia pildyti tiek korporacijos tiek savo asmenines deklaracijas. Markas yra neseniai atvykęs į šią šalį, o buhalteris kuris tvarkė jo deklaracijas pastaruosius du metus, jam tai nepaaiškino. Markas buvo susirūpinęs, jis neturėjo jokių dokumentų reikalingų korporacijos deklaracijai, taip kaip jis nei vieno karto dar nebuvo pateikęs korporacijos deklaracijų. Baudos gali būti iki $2600 per metus, vien tik už korporacijos deklaracijų nepateikimą!
Dabar Markas yra mūsų ofise, ir mes turėjome galimybę išanalizuoti jo mokesčius.
Jis buvo gavęs 1099 formą savo korporacijai, o jo buvusi buhalterė du metus korporacijos pelną pridėdavo prie Marko asmeninės deklaracijos! Po to kai mes pakeitėme ir redagavome jo asmenines deklaracijas ir perkėlėme visas pajamas į korporacijos deklaracijas, Markas gavo iš IRS 2180.00 JAV dolerių čekį! Dabar jis gali būti ramus: jo įmonės pajamos yra atskirtos nuo jo asmeninių, ir jis užpildė ir pateikė korporacijos deklaracijas, taip, kaip to reikalauja IRS.
1. Я открыл корпорацию в декабре прошлого годаю У нее не было никакой активности. Должен я платить налоги на мой бизнес?
Да и Нет.
ДА
Если, открывая копрорацию, вы завершили эти два шага:
- Компания зарегистирована в Штате, котором будет происходить ваша деятельность.
- Компания зарегистирована в IRS (Служба внутренних доходов) для получения Идентификационного номера работодателя (Employer Identification Number (EIN)), больше известного как TAX ID.
Итак, если вы открыли компанию в прошлом году, открыли банковский счет, но не имели никакой бизнес-активности отчет подавать ТРЕБУЕТСЯ. Дело втом, что IRS не знает, есть ли у вас бизнес-активность или нет и ожидает от вас отчетности.
Если вы не сделаете этого, то позже получите штраф в размере $190 в месяц за вашу неподанную декларацию.
НЕТ
Если вы завершили только первый шаг из двух предыдущих и не обращались за номером EIN (TAX ID) в прошлом году, налоговуб декларацию вы не подаете.
2. На сегодняшний день, в июле, я бы хотел закрыть свою корпорацию. Каковы мои действия?
Прежде всего, вам нужно закрыть свой банковский счет, это является доказательством, что у вашего бизнеса нет активности. Когда вы открывали свою корпорацию, вы это делали в два этапа, и сейчас вам нужно сделать тоже самое, чтобы закрыть свою копрорацию.
- СОСТОЯНИЕ: вам необходимо заполнить наши соответствующие формы для штата, в котором вы работаете, тем самым сообщая, что вы прекращаете свои бизнес-операции. Вы можете сделать это в любое время после закрытия банковского счета. Конечно, нужно заплатить соответствующие сборы. Они варьируются в зависимости от штата.
- IRS: закрытие вашего бизнеса в IRS – это совершенно другой процесс. Вы закрываете свой бизнес в момент подачи налоговой декларации. Общее правило заключается в том, что налоги на предпринимательскую деятельность подаются в течение календарного года до 15 марта следующего года. Итак, если вы хотите закрыть корпорацию в июле, вам нужно подождать до конца года и подать окончательную налоговую декларацию в январе следующего года, до 15 марта. Этот процесс применим ко всем ситуациям. Даже если вы прекратили свой бизнес в феврале, вам нужно будет ждать весь год, а в январе подавать декларацию. Никаких дополнительных сборов для закрытия вашей корпорации у IRS нет.
3. Я одинокий человек и работал в этом году по форме 1099. Получу ли я возврат?
НЕТ
Если Вы не платили в течение года налогов, то вы не получите возврата. Люди, у которых есть дети, могут претендовать на EIC возмещение. Семьи, которые работали на W2 и платили налоги в течение года также могут получить возврат.
4. Я одинок и половину года я работал на форме W2 а вторую – по форме 1099. Получу ли я возврат?
Возможно, все зависит сколько Федеральных налогов вы заплатили по своей форме W2. Вы можете это увидеть в поле 2 вашей формы.
5. Моя супруга не получала дохода за весь год. Нужно ли ей подавать налоговую декларацию?
ДА
Если вы состоите в браке и ваша супруга не имела никакого дохода, она зависит от вас, то вам выгодно делать налоги вместе.
6. Я женился/вышла замуж в этом году 30 декабря. Нужно ли мне подавать свои налоги с моим супругом?
ДА
Основываясь на руководящих принципах IRS, если вы были женаты 31 декабря, вы обязаны подавать свои налоги Married Filing Jointly (MFJ) или Married Filing Separate (MFS).
7. Наш ребенок – студент и работает по форме W2. Должен он/она платить налоги?
ДА и НЕТ
Главное правило:
Если ваш ребенок получил форму W2 и валовой / общий доход (см. поле № 1 на вашей форме W2), МЕНЬШЕ, чем $ 6 350 на 2017 год, и $ 12 000 на 2018 год, вашему ребенку НЕ требуется подавать налоги. Если доход больше, выше указанных сумм, ваш ребенок ДОЛЖЕН подать налоги.
НЕТ, не требуется подавать налоги,
если ваш ребенок получил форму W2, и валовой / общий доход составляет не более $ 6 350 на 2017 год, $ 12 000 на 2018 год.
Проверьте поле 2 вашей формы W2 «Федеральный подоходный налог удержан». В этом поле вы можете найти $0, или $ 50, или даже $ 500. Таким образом, ваш ожидаемый возврат средств зависит от этой суммы. Если сумма равна нулю, не ожидайте возврата. Если это $ 50 и вам нужно заплатить $ 75 за подготовку налогов, никаких оснований для подачи налогов.
ДА, необходимо подать налоги,
если ваша сумма в поле номер 2 равна m
Если ваш ребенок получает возмещение, он может выбрать подачу налогов или нет. Зависит от суммы возмещения. Например, если возврат составляет $ 15, а подготовка налогов составляет $ 50, вы можете не подавать налоги.
Если ваш ребенок должен деньги после своего окончательного пересмотра налогов, у ребенка нет выбора, он ДОЛЖЕН подать и уплатить налоги.
8. Наш ребенок – студент и весь год живет в колледже. Будет ли он/она отражаться на наших налоговых декларациях?
ДА,
потому что вы оказываете поддержку своему ребенку. Это отражается в налоговой декларации.
Отразить вашего ребенка в налоговой декларации будет полезно для вас, так как вы получите дополнительный кредит для обучения вашего ребенка. У вас должна быть форма 1098 учебного заведения.
9. Я продал свою квартиру / собственность за пределами Соединенных Штатов в моей стране из которой я приехал. Облагаются ли мои деньги налогом и как я могу ввезти их в США?
НЕТ, не облагаются. Налоги в США выплачиваются за счет дохода, который вы заработали живя здесь. Проданная квартира, собственность в вашей стране – это не ваш доход. В этом случае нет необходимости платить налоги на эту сумму.
Вы можете переправить свои деньги через банк, сделав международный перевод «international transfer».
10. В прошлом году у меня была автомобильная авария. Моя машина не подлежала восстановлению. Страховая компания прислала мне чек на $7500.00. Должен ли я с этой суммы платить налог?
НЕТ, вы не должны платить налог с этой суммы. Деньги, которые вы получаете от страховой компании, считаются вашей компенсацией за любое страховое событие, и не облагаются налогом.
11. Я приехал в США две недели назад в качестве туриста, могу ли я получить идентификационный номер TAX ID?
НЕТ, вы не можете получить TAX ID лично на свое имя, но вы можете открыть бизнес или получить индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика. ITIN номер индивидуального налогоплательщика (см. Дополнительные вопросы).
Идентификационный номер TAX ID выдается только в двух случаях.
1) Для предприятий.
2) Для людей, у которых есть номер социального страхования, известный как номер социального страхования (SSN).
12. Я приехал в США две недели назад в качестве туриста, могу ли я открыть бизнес и получить TAX ID?
ДА
Вы можете открыть бизнес и получить TAX ID.
Будем рады помочь!
Позвоните по телефону (800) 913-0809 или отправьте SMS-сообщение (224) 676-3577.
13. Я приехал в США две недели назад в качестве туриста, могу ли я получить номер ITIN?
ДА, но важно время вашего прибытия.
ITIN (индивидуальный номер налогоплательщика) выдается, если вы подаете налоговые декларации и платите налоги. Налоги в США выплачиваются за счет доходов, полученных в течение календарного года (доходы, полученные в период с 1 января по 31 декабря). Вы должны были получать доход в календарном году, только на этом основании IRS может присвоить вам ITIN номер. Хотя вы могли работать только один или два дня налогового года.
Например:
Джон прибыл в США в марте и проработал несколько месяцев. Он сможет обратиться в IRS за ITIN номером только в следующем году в январе, когда придет время для заполнения налогового отчета.
Саул прибыл в США в декабре и проработал 5 дней. ДА, он может подать заявку на номер ITIN в январе.
Причина в том, что для получения ITIN номера, всегда подается налоговая декларация.
Правило налоговой декларации: она делается за последний год. Поэтому Джону придется подождать 9 месяцев, прежде чем он сможет заполнить налоговую декларацию для получения номера ITIN.
14. Какие документы необходимы для получения ITIN номера?
Для получения ITIN номера потребуется оригинал вашего паспорта, сумма, которую вы заработали за календарный год (это может быть и несколько дней), чтобы внести ее в свою декларацию и деньги для уплаты налогов, сборов и услуг.
14a У меня есть ITIN номер. Я мого получить кредитную карту?
ДА, вы можете подать заявление на получение кредитной карты, если у вас есть ITIN номер.
15. Нужно ли мне высылать оригинал паспорта в налоговую инспекцию (IRS) для получения ITIN номера?
ДА и НЕТ
ДА
Если вы заполняете документы с агентством или персоной, у которого нет лицензии для этого, в этом случае вы должны отправить оригинал своего паспорта в налоговую инспекцию. Вы получите свой паспорт обратно в течение 6-8 недель.
НЕТ
Если вы заполняете документы в лицензированном офисе, вам не потребуется отправлять оригинал паспорта. Ваш паспорт будет оценен и заверен нотариусом на месте.
Наш офис будет рад помочь вам, у нас есть все необходимые лицензии для этой процедуры.
Вы можете найти ссылку на лицензию нашей компании непосредственно на сайте IRS.
Официальное название нашей компании T.I.P Inc. Мы находимся в Buffalo Grove, IL 60089.
https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/acceptance-agents-illinois
16. Мы семья из четырех человек. У моего супруга и меня есть номера социального страхования, а наши дети их не имеют и не имеют права на получение SSN. Можем ли мы подать заявку на получение ITIN номеров для них?
ДА, ваши дети имеют право получить ITIN номера, потому что они ваши иждивенцы. Ознакомьтесь с предыдущими вопросами, что нужно для получения ITIN номера
17. Я получил письмо от IRS для обновления моего ITIN номера. Нужно ли мне это делать? Имеет ли ITIN срок годности?
ДА, с января 2017 года IRS ввела правило для обновления ITIN номеров. Если у вас есть номер ITIN, но вы не платили налоги в течении года за последние три года, ваш номер деактивирован.
Вам нужно начинать процедуру получения ITIN номера с начала.
Это означает, что вы отправляете оригинал своего паспорта в IRS или встречаетесь с профессионалом.
Звоните (800) 913-0809, мы будем рады помочь.
18. Я могу открыть корпорацию если у меня нет SSN?
ДА,
В случае, если вы собираетесь открыть корпорацию без наличия SSN, вы можете это сделать, подав завку на получение EIN (Employer Identification Number – Идентификационный номер работодателя).
Подать завяку на получение EIN, звоните: (800) 913-0809 или пишите нам: contact@unitedstatestaxservices.us
19. Какая разница между INC и Corp?
Когда вы регистрируете бизнес, в названии вы используете юридическую форму INC или Corp. Corp это сокращение от «Corporation», а INC это сокращение от «Incorporated».
Что касается правовой структуры, обязательств по соблюдению, ограниченной ответственности или структуры налогообложения, между ними нет никакой разницы.
Эти сокращения помогают благозвучию вашей компании.
Например, официальное название кашей компании T.I.P. Inc, не T.I.P. Corp. Попробуйте оба произнести вслух и поймете, что первое лучше звучит, а второе даже труднее выговорить
20. 1040х наши исправленные налоговые декларации. Истории клиентов. История №1
(все имена изменены).
Важно! Скорректировать (исправить) ваши налоги вы можете только за последние три года!
Алиса и Эрик пришли к нам в офис по рекомендации их друга. Последние два года их обслуживал другой бухгалтер. Эрик предложил Алисе узнать второе мнение и они были рады, что пришли к нам.
Когда мы просмотрели их налоги, мы немедленно заметили, что бумаги не были подписаны бухгалтером, который считал им налоги. Они были посланы в налоговую службу с пометкой, что Ерик и Алиса сами делают свои налоги. После проверки, мы обнаружили, что в налоговой декларации не указана самая большая сумма кредита на детей (the Earned Income Credit). У Эрика и Алисы есть ребенок, и они не получали возмещения два года. После наших корректировок, они получили чек от IRS на сумму $4296.00
21. 1040х наши исправленные налоговые декларации. Истории клиентов. История №2
(все имена изменены).
Важно! Скорректировать (исправить) ваши налоги вы можете только за последние три года!
«Моя жена сказала мне подыскать другого бухгалтера. Я погуглил и обнаружил, что ваш офис был ближайшим к моему дому, поэтому выбор пал на вас» – это то, что сказал мне Майк, придя в наш офис.
Майк и его жена делали налоги у давнего друга. Когда я просмотрела их налоги за последние три года, то заметила, что они зря теряли деньги, переплачивая налоговой службе. У Майка есть дочь, которая в те года училась в коллежде и имела некоторый доход. Майк на 100% обеспечивал ее и она жила в его доме. Проблема с их налогами была в том, что их друг-бухгалтер не указывал в декларациях дочь и что она жила с Майком. После наших исправлений, Майк получил чек от IRS на сумму $3696.00. Коннечно, он был расстроен, что друг так невнимательно отнесся к их налогам, но и благодарен жене, которая заставила его подыскать другого Tax Pro.
22. 1040х наши исправленные налоговые декларации. Истории клиентов. История №3
(все имена изменены).
Важно! Скорректировать (исправить) ваши налоги вы можете только за последние три года!
«Я недавно в стране и делал только один раз персональные налоги и налоги на корпорацию. Хотя мне не нравится бухгалтер, у которого я их делаю. Она была груба со мной и ничего не объясняла. Вы бы не могли взглянуть на мои налоги?». Так началась наша встреча с Сэмом.
Когда мы проанализировали налоги Сэма, мы заметили, что у него есть небольшой бизнес (Small Business Corporation). Следующее, что мы заметили, было то, что общий доход, который получила корпорация был $28000 и только $2500 расходов. Расходы включали в себя только затраты на покупку оборудования.
Эта короткая ревизия налоговой декларации Сэма дала понять, что декларация должна быть исправлена. Я спросила его, использовал ли он мобильный для бизнеса, использовал ли автомобиль, были ли у авто ремонтные работы, оплата парковок, оплата за проезд по платным дорогам, покупал ли он для бизнеса офисные расходные материалы и т.д. Он подтвердил все расходы, связанные с бизнесом. Следующим шагом стало пересчитывание всех затрат и исправление декларации.
Когда процесс был завершен, Сэм получил чек от IRS в размере $5152.00! Вы можете себе представить, как он был счастлив!
23. 1040х наши исправленные налоговые декларации. Истории клиентов. История №4
(все имена изменены).
Важно! Скорректировать (исправить) ваши налоги вы можете только за последние три года!
Мария и Кэли пришли в наш офис в связи с их иммиграционным процессом и захватили с собой налоги за последние три года. Посмотрев на них в спросила: «Вы женаты?». « Да.»- последовал ответ.
«Как давно?» – продолжила я. «Два года.» – ответили Мария и Кэли. Я была шокирована, когда помотрела на их налоговую декларацию. В ней было указано, что Мария незамужняя. Она рассказала историю о своем бухгалтере. Он не задавал никаких вопросов, не давал никаких советов или комментариев в процессе приготовления налогов. Односложные вопросы с да/нет ответами.
В дополнение к этому, я обнаружила и другую ошибку. Мария работает как частный предприниматель (self-employed), а расходы в ее декларации не были указаны. Она заработала за год $18000 и не указала ни одного доллара в расходах. Налоги Мария заплатила со всех $18000… Мы смогли откорректировать их налоговую декларацию. В результате они получили чек от IRS в размере $2569.00. Это хорошая сумма для молодой семьи!
24. 1040х наши исправленные налоговые декларации. Истории клиентов. История №5
(все имена изменены).
Важно! Скорректировать (исправить) ваши налоги вы можете только за последние три года!
Марк посетил один из наших семинаров и услышал кое-что важное для себя, из-за чего не смог уснуть всю ночь…
Когда у вас есть корпорация, вы должны делать налоги и для своей корпорации и личные налоги отдельно. Марк недавно в стране и его Tax Pro, который делал налоги последние два года не объяснил это Марку.
Марк был обеспокоен, что у него нет никаких документов на его корпоративные налоги и понял, что он не подал единую налоговую декларацию для своей копрорации. Штрафы за неподанную налоговую декларацию, могут быть свыше $2600 в год.
Итак, Марк в нашем офисе и мы проанализировали его налоги.
Он получил форму 1099 для своей корпорации, но его предыдущий бухгалтер показывал все доходы корпорации Марка в его личных налоговых декларациях в течение двух лет!
Когда мы внесли поправки в его личную налоговую декларацию и перевели все его доходы в корпорацию, Марк получил чек на сумму $2180,00 .
Сейчас Марк спокоен и делает налоги отдельно на корпорацию и отдельно свои персональные налоги, как того требует IRS.